شركة ويستروك للقهوة تعلن نتائج الربع الثالث من عام 2023

ليتل روك، أركنساس. (9 نوفمبر 2023) – شركة ويستروك للقهوة (ناسداك: WEST) (“ويستروك للقهوة” أو “الشركة”) أعلنت اليوم عن النتائج المالية للربع الثالث المنتهي في 30 سبتمبر 2023.

قال سكوت تي. فورد، الرئيس التنفيذي والشريك المؤسس: “كان أداء الربع الثالث لدينا مزيجًا من الإيجابيات والسلبيات، والأهم، للأسف، هو الانخفاض السريع في حجم الطلب على منتجاتنا التقليدية من القهوة المحمصة والمطحونة خلال الجزء الأول من الربع، مما أدى إلى نتائج EBITDA المعدلة أضعف من المتوقع للفترة.” بينما استقرت أحجام القهوة الساخنة منذ ذلك الحين ونواصل رؤية تقدم كبير في تحقيق إيرادات من نكهاتنا ومستخلصاتنا ومكوناتنا ومحافظ المنتجات الفردية، كان التأثير السلبي لشهري يوليو وأغسطس على القهوة الساخنة كبيرًا جدًا بالنسبة لبقية أجزاء أعمالنا لتجاوزه في الربع. سيكون هذا أقل صحة في الصيف المقبل حيث من المقرر أن يبدأ مصنعنا الجديد لاستخراج المشروبات الجاهزة في كونواي، أركنساس، الإنتاج في الربع الثاني من عام 2024.

أبرز أحداث الربع الثالث

• بلغت المبيعات الصافية الموحدة 219.6 مليون دولار للربع الثالث من عام 2023، بانخفاض قدره 10.7 مليون دولار، أو 4.6%، مقارنة بالربع الثالث من عام 2022.
• بلغ إجمالي الربح الموحد للربع الثالث من عام 2023 35.1 مليون دولار وشمل 1.8 مليون دولار من الرسوم غير المتعلقة بالفترة و1.2 مليون دولار من خسائر القيمة العادلة غير النقدية، مقارنة بإجمالي الربح الموحد البالغ 41.1 مليون دولار للربع الثالث من عام 2022، والذي شمل 0.5 مليون دولار من خسائر القيمة العادلة غير النقدية.
• بلغ صافي الدخل للفترة 16.6 مليون دولار، مقارنة بخسارة صافية قدرها 13.0 مليون دولار في الربع الثالث من عام 2022. بلغ صافي الدخل 16.6 مليون دولار للربع الثالث من عام 2023، وشمل ذلك 3.1 مليون دولار من نفقات الاستحواذ وإعادة الهيكلة والتكامل، و3.0 مليون دولار من تكاليف بدء التشغيل المتعلقة بمرفق استخراج وتجهيز المشروبات الجاهزة للشرب في كونواي، أركنساس، و25.1 مليون دولار من المكاسب غير النقدية الناتجة عن التغير في القيمة العادلة لالتزامات الضمان. بلغ صافي الخسارة 13.0 مليون دولار للربع الثالث من عام 2022، وشمل ذلك 4.0 مليون دولار من نفقات الاستحواذ وإعادة الهيكلة والاندماج و5.2 مليون دولار من النفقات غير النقدية الناتجة عن التغير في القيمة العادلة لالتزامات الضمان.
• كان EBITDA المعدل 11.6 مليون دولار للربع الثالث من عام 2023، بانخفاض قدره 6.3 مليون دولار مقارنة بالربع الثالث من عام 2022.
• ساهم قطاع حلول المشروبات بمبلغ 176.8 مليون دولار من المبيعات الصافية و9.9 مليون دولار من EBITDA المعدلة للربع الثالث من عام 2023، مقارنة بمبلغ 173.5 مليون دولار و15.9 مليون دولار على التوالي للربع الثالث من عام 2022.
• ساهم قطاع SS&T، بعد خصم الإيرادات بين القطاعات، بمبيعات صافية بلغت 42.8 مليون دولار وEBITDA المعدل بقيمة 1.7 مليون دولار للربع الثالث من عام 2023، مقارنة بـ 56.8 مليون دولار و2.0 مليون دولار، على التوالي، للربع الثالث من عام 2022.

توقعات 2023

تتوقع الشركة أن يكون توقعها لعام 2023 لإيرادات EBITDA المعدلة أقل من نطاق التوجيه الذي أصدرته سابقًا والذي يتراوح بين الثبات و10% مقارنة بعام 2022. ستقدم الشركة مزيدًا من التفاصيل حول توقعاتها في مكالمة المؤتمر الخاصة بالربع الثالث.

لا تستطيع الشركة بسهولة تقديم تسوية بين EBITDA المعدل المتوقع وصافي الدخل المتوقع وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) دون جهد غير معقول، لأن بعض العناصر التي تؤثر على هذا الرقم غير مؤكدة أو خارج نطاق سيطرة الشركة ولا يمكن التنبؤ بها بشكل معقول. تشمل هذه العناصر تأثيرات المكاسب أو الخسائر غير النقدية الناتجة عن التعديلات على القيمة السوقية للمشتقات والتغير في القيمة العادلة للالتزامات المتعلقة بالضمانات، من بين أمور أخرى.

###

تفاصيل المكالمة الجماعية

ستستضيف شركة ويستروك كوفي مكالمة جماعية وبثًا مباشرًا في الساعة 4:30 مساءً بتوقيت شرق الولايات المتحدة اليوم لمناقشة هذا البيان. للمشاركة في مكالمة الأرباح المباشرة وجلسة الأسئلة والأجوبة، يرجى التسجيل على https://register.vevent.com/register/BI4fa3f978f6c641cc967a237a95250f87 وسيتم تزويدكم بمعلومات الاتصال المباشر. سيكون البث الصوتي المباشر متاحًا في قسم “الفعاليات والعروض التقديمية” على موقع علاقات المستثمرين الخاص بالشركة على https://investors.westrockcoffee.com/. سيكون هناك إعادة أرشيفية للبث المباشر متاحة بعد انتهاء الحدث المباشر بوقت قصير، وستكون متاحة لمدة لا تقل عن 14 يومًا.

البيانات التطلعية

بعض البيانات الواردة في هذا البيان الصحفي، والتي لا تُعدّ حقائق تاريخية، هي بيانات تطلعية وفقًا لقانون إصلاح التقاضي في الأوراق المالية الخاصة لعام ١٩٩٥، بصيغته المعدلة من وقت لآخر. عادةً ما تُرفق البيانات التطلعية بكلمات مثل “يعتقد”، “قد”، “سوف”، “يُقدّر”، “يستمر”، “يتوقع”، “ينوي”، “يتوقع”، “ينبغي”، “سيكون”، “يخطط”، “يتنبأ”، “محتمل”، “يبدو”، “يسعى”، “مستقبلي”، “توقعات”، وتعبيرات مماثلة تتنبأ أو تشير إلى أحداث أو اتجاهات مستقبلية، أو لا تُعدّ بيانات تاريخية، ولكن غياب هذه الكلمات لا يعني أن البيان ليس تطلعيًا. تتضمن هذه البيانات التطلعية، على سبيل المثال لا الحصر، توقعاتنا المالية لعام 2023، وبعض الخطط والتوقعات والأهداف والتنبؤات والبيانات حول توقيت وفوائد التوسعة، وقدرتنا على بيع أو الالتزام بالسعة قبل بدء الإنتاج التجاري، لمنشأة الشركة للمستخلصات والجاهزة للشرب في كونواي، أركنساس، وخطط وأهداف وتوقعات ونوايا Westrock Coffee، وبيانات أخرى لا تمثل حقائق تاريخية. تستند هذه البيانات إلى المعلومات المتاحة لشركة Westrock Coffee اعتبارًا من تاريخ هذا البيان، ولا تتحمل Westrock Coffee أي التزام بتحديث أي من البيانات التطلعية بعد تاريخ هذا البيان لتتوافق مع النتائج الفعلية. تستند هذه البيانات إلى افتراضات مختلفة، سواء تم تحديدها في هذا البيان أم لا، وعلى التوقعات الحالية لإدارة Westrock Coffee اعتبارًا من تاريخ هذا البيان، وليست تنبؤات بالأداء الفعلي. يتم تقديم هذه البيانات التطلعية لأغراض توضيحية فقط ولا يُقصد بها أن تكون بمثابة ضمان أو تأكيد أو تنبؤ أو بيان نهائي للواقع أو الاحتمالية، ولا ينبغي الاعتماد عليها من قبل المستثمر أو غيره. يصعب أو يستحيل التنبؤ بالأحداث والظروف الفعلية وستختلف عن الافتراضات. العديد من الأحداث والظروف الفعلية خارجة عن سيطرة Westrock Coffee. تخضع هذه البيانات التطلعية لعدد من المخاطر وعدم اليقين، بما في ذلك على سبيل المثال لا الحصر، التغيرات في الأعمال التجارية المحلية والأجنبية والسوق والظروف المالية والسياسية والقانونية؛ المخاطر المتعلقة بعدم اليقين بشأن المعلومات المالية المتوقعة فيما يتعلق بـ Westrock Coffee؛ المخاطر المتعلقة بطرح أعمال Westrock Coffee وتوقيت المعالم التجارية المتوقعة؛ آثار المنافسة على أعمال Westrock Coffee؛ قدرة Westrock Coffee على إصدار أسهم أو أوراق مالية مرتبطة بالأسهم أو الحصول على تمويل بالديون في المستقبل؛ خطر فشل Westrock Coffee في تحقيق الفوائد المحتملة للاستحواذ بشكل كامل أو صعوبة دمج الشركات المستحوذ عليها بنجاح؛ توافر المعدات والأداء في الوقت المناسب من قِبل الموردين المشاركين في بناء منشأة كونواي، أركنساس؛ وفقدان عملاء مهمين أو تأخير طرح منتجاتهم في السوق؛ والعوامل التي نوقشت في التقرير السنوي لشركة Westrock Coffee على النموذج 10-K، والذي قُدِّم إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (“SEC”) في 21 مارس 2023، في الجزء الأول، البند 1أ “عوامل الخطر” وغيرها من الوثائق التي قدمتها Westrock Coffee، أو ستقدمها، إلى هيئة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية. في حال تحقق أي من هذه المخاطر أو ثبوت عدم صحة افتراضاتنا، فقد تختلف النتائج الفعلية اختلافًا جوهريًا عن النتائج المُستدل عليها في هذه البيانات التطلعية. قد تكون هناك مخاطر إضافية لا تعرفها شركة ويستروك كوفي حاليًا، أو تعتقد حاليًا أنها غير جوهرية، والتي يمكن أن تتسبب أيضًا في اختلاف النتائج الفعلية عن تلك الواردة في البيانات التطلعية. بالإضافة إلى ذلك، تعكس البيانات التطلعية توقعات وخطط أو تنبؤات أحداث وآراء ويستروك كوفي اعتبارًا من تاريخ هذا التواصل. تتوقع شركة ويستروك كوفي أن تؤدي الأحداث والتطورات اللاحقة إلى تغيير تقييمات ويستروك كوفي. ومع ذلك، بينما قد تختار ويستروك كوفي تحديث هذه التصريحات التطلعية في وقت ما في المستقبل، فإن ويستروك كوفي تتنصل بشكل خاص من أي التزام للقيام بذلك. لا ينبغي الاعتماد على هذه التصريحات التطلعية كتمثيل لتقييمات ويستروك كوفي في أي تاريخ لاحق لتاريخ هذا الاتصال. وبالتالي، لا ينبغي الاعتماد المفرط على البيانات التطلعية.

شركة ويستروك للقهوة

الميزانيات العمومية الموحدة الموجزة

(غير مدقق)

شركة ويستروك للقهوة

البيانات المالية الموحدة الموجزة لعمليات التشغيل

(غير مدقق)

شركة ويستروك للقهوة

البيانات المالية الموحدة الموجزة لتدفقات النقدية

(غير مدقق)

شركة ويستروك للقهوة

التسوية بين صافي الدخل (الخسارة) و EBITDA المعدل غير المعتمد على مبادئ المحاسبة المقبولة عمومً

(غير مدقق)

شركة ويستروك للقهوة

تسوية نتائج القطاعات

(غير مدقق)

1 – صافي الإيرادات بين القطاعات

مقاييس مالية غير معتمدة على مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا

شير إلى EBITDA وAdjusted EBITDA في تحليلنا لنتائج عملياتنا، والتي لا تتطلبها، أو تُعرض وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة (“GAAP”). بينما نعتقد أن صافي (الخسارة) الدخل، كما هو محدد بموجب مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا في الولايات المتحدة (GAAP)، هو المقياس الأكثر ملاءمة للأرباح، نعتقد أيضًا أن EBITDA وAdjusted EBITDA هما مقاييس مكملة غير GAAP مهمة للأداء التشغيلي حيث تساهمان في تقييم ذو مغزى للأداء التشغيلي المستقبلي للشركة والمقارنات مع الأداء التشغيلي السابق للشركة. بالإضافة إلى ذلك، نستخدم هذه المقاييس المالية غير المتوافقة مع مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP) في تقييم أداء أقسامنا، واتخاذ القرارات التشغيلية والمالية، وفي عملية الميزانية والتخطيط لدينا. تعتقد الشركة أن تقديم هذه المقاييس المالية غير المعتمدة على مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا للمستثمرين يساعدهم في تقييم الأداء التشغيلي للشركة، والربحية، واتجاهات الأعمال بطريقة تتماشى مع كيفية تقييم الإدارة لهذا الأداء.

تسعة أشهر انتهت في 30 سبتمبر، نُعرّف “الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك” بأنها صافي (خسارة) الدخل، كما هو مُعرّف في مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا، قبل مصاريف الفوائد، صافي، مخصص ضرائب الدخل والإهلاك والاستهلاك. نُعرّف “الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك المُعدّلة” بأنها الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك قبل مصاريف التعويضات القائمة على حقوق الملكية والتأثير، الذي قد يكون متكررًا بطبيعته، للتكاليف المتعلقة بالاستحواذ وإعادة الهيكلة والتكامل، بما في ذلك خدمات الإدارة واتفاقيات الاستشارات التي أُبرمت فيما يتعلق بالاستحواذ على شركة S&D Coffee, Inc.، ورسوم انخفاض القيمة، والتغيرات في القيمة العادلة لالتزامات الضمان، وتعديلات القيمة السوقية غير النقدية، وبعض التكاليف المُستبعدة على وجه التحديد من حساب الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك بموجب اتفاقيات الديون المادية لدينا، مثل تكاليف بدء تشغيل المنشأة، وشطب تكاليف التمويل المؤجلة غير المُستهلكة، والتكاليف المتكبدة نتيجة السداد المبكر للديون، والمكاسب أو الخسائر من التصرفات، وغيرها من البنود المماثلة أو غير المتكررة (على الرغم من أنه قد لا تكون لدينا مثل هذه الرسوم في الفترات المعروضة). نعتقد أن الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) والأرباح المعدلة قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) تُعدّان مقياسين مُكمّلين مهمين لصافي الدخل (الخسارة)، إذ تُوفّران معلومات إضافية لتقييم أدائنا التشغيلي دون استخدام الرافعة المالية. إضافةً إلى ذلك، يُحسب الربح المعدل قبل الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك (EBITDA) على غرار الشروط المُحدّدة في اتفاقيات ديوننا الجوهرية، والمُستخدمة لتحديد مدى الالتزام بالتعهدات المالية المُحدّدة.

نظرًا لأن EBITDA وAdjusted EBITDA ليست مقاييس محسوبة وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP)، يجب النظر إليهما بالإضافة إلى، وليس كبديل لـ، صافي (خسارة) الدخل المحدد وفقًا لمبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP). علاوة على ذلك، قد لا تكون حساباتنا لـ EBITDA وAdjusted EBITDA قابلة للمقارنة مع تلك التي توردها شركات أخرى تعرف EBITDA وAdjusted EBITDA بشكل مختلف عما نقوم به.