agosto 8, 2024
Little Rock, Ark., 8 de agosto de 2024 (GLOBE NEWSWIRE) – Westrock Coffee Company (Nasdaq: WEST) (“Westrock Coffee” o la “Compañía”) informó hoy los resultados financieros para el segundo trimestre finalizado el 30 de junio de 2024.
Aspectos destacados del segundo trimestre
Resultados Consolidados
- Las ventas netas fueron de $208.4 millones para el segundo trimestre de 2024, una disminución de $16.3 millones, o el 7.3%, en comparación con el segundo trimestre de 2023.
- El beneficio bruto para el segundo trimestre de 2024 fue de $41.4 millones e incluyó $1.5 millones de ganancias no monetarias de ajuste al mercado, en comparación con el beneficio bruto de $35.7 millones para el segundo trimestre de 2023, que incluyó $1.0 millón de ganancias no monetarias de ajuste al mercado.
- La pérdida neta para el período fue de $17.8 millones, en comparación con una pérdida neta de $26.8 millones para el segundo trimestre de 2023. La pérdida neta de $17.8 millones para el segundo trimestre de 2024 incluyó $4.4 millones de gastos de transacción, reestructuración e integración, $13.6 millones de costos de inicio relacionados con nuestra instalación de extracción y lista para beber en Conway, Arkansas, y $1.6 millones de ganancias no monetarias por el cambio en el valor razonable de las obligaciones de warrants. La pérdida neta de $26.8 millones para el segundo trimestre de 2023 incluyó $2.9 millones de gastos de transacción, reestructuración e integración, $1.7 millones de costos de inicio relacionados con nuestra instalación de extracción y lista para beber en Conway, Arkansas, y $11.8 millones de cargos no monetarios por el cambio en el valor razonable de las obligaciones de warrants.
- El EBITDA ajustado fue de $13.7 millones para el segundo trimestre de 2024, un aumento de $2.4 millones, o un 20.8%, en comparación con el segundo trimestre de 2023.
Resultados del segmento
- El segmento de Soluciones de Bebidas contribuyó con $163.3 millones en ventas netas y $13.2 millones en EBITDA Ajustado para el segundo trimestre de 2024, en comparación con $189.7 millones y $11.7 millones, respectivamente, para el segundo trimestre de 2023.
- El segmento SS&T, neto de ingresos intersegmentarios, contribuyó con $45.1 millones en ventas netas y $0.4 millones en EBITDA ajustado para el segundo trimestre de 2024, en comparación con $35.0 millones y ($0.4 millones), respectivamente, para el segundo trimestre de 2023.
Scott T. Ford, CEO y cofundador, declaró: “El segundo trimestre de 2024 fue un trimestre importante para Westrock Coffee por varias razones. Primero, representa nuestro segundo trimestre consecutivo de crecimiento interanual en EBITDA Ajustado – un aumento del 31.8% en el primer trimestre y ahora un aumento del 20.8% en el segundo trimestre, mientras que nuestro margen de EBITDA Ajustado de Soluciones de Bebidas mejoró casi 200 puntos básicos, año tras año. Y quizás lo más importante, el segundo trimestre marcó nuestra primera venta comercial de botellas de servicio múltiple y la primera producción comercial de latas, desde nuestra planta de extractos y bebidas listas para beber en Conway. Además, dado nuestro aumento de visibilidad en las ventas para nuestra planta de extractos y RTD de Conway, estamos reduciendo nuestro rango de orientación para 2024 a $60 – $65 millones de EBITDA Ajustado, mientras reafirmamos simultáneamente nuestra orientación preliminar de EBITDA Ajustado de $115 millones para el año fiscal 2025.
Perspectivas para 2024 y 2025
La Compañía está actualizando su guía para el EBITDA Ajustado, y ahora espera que el EBITDA Ajustado esté entre $60 millones y $65 millones en el año fiscal 2024. Westrock Coffee está reduciendo el extremo superior de su rango para tener en cuenta las expectativas actuales de la Compañía respecto al momento de la comercialización de los clientes en su instalación de extracción y lista para beber en Conway, Arkansas. La Compañía está afirmando su guía para el EBITDA Ajustado de $115 millones en el año fiscal 2025. La dirección proporcionará detalles adicionales sobre las perspectivas de 2024 y 2025 en su llamada de resultados financieros que se llevará a cabo hoy.
La Compañía no puede proporcionar fácilmente una conciliación del EBITDA Ajustado pronosticado con la ganancia (pérdida) neta GAAP pronosticada sin un esfuerzo irrazonable porque ciertos elementos que impactan dicha cifra son inciertos o están fuera del control de la Compañía y no pueden ser razonablemente predichos. Tales elementos incluyen los impactos de las ganancias o pérdidas no monetarias resultantes de los ajustes de valor razonable de los derivados y el cambio en el valor razonable de las obligaciones de warrants, entre otros.
Detalles de la Llamada de Conferencia
Westrock Coffee llevará a cabo una conferencia telefónica y una transmisión web a las 4:30 p.m. ET hoy para discutir este comunicado. Para participar en la llamada de ganancias en vivo y la sesión de preguntas y respuestas, por favor regístrese en https://register.vevent.com/register/BI9bad72ca08ef456698dffe2f12427ebd y la información de acceso se le proporcionará directamente. La transmisión de audio en vivo estará accesible en la sección «Eventos y Presentaciones» del sitio web de Relaciones con Inversores de la Compañía en https://investors.westrockcoffee.com. Una grabación archivada de la transmisión en vivo estará disponible poco después de que el evento en vivo haya concluido y estará disponible por un mínimo de 14 días.
Declaraciones Prospectivas
Ciertas declaraciones en este comunicado de prensa que no son hechos históricos son declaraciones prospectivas dentro del significado de la Ley de Reforma de Litigios de Valores Privados de 1995, según enmiendas de vez en cuando. Las declaraciones prospectivas generalmente están acompañadas por palabras como «creer,» «puede,» «hará,» «estimar,» «continuar,» «anticipar,» «intentar,» «esperar,» «debería,» «haría,» «planificar,» «predecir,» «potencial,» «parecer,» «buscar,» «futuro,» «perspectiva,» y expresiones similares que predicen o indican eventos o tendencias futuras o que no son declaraciones de asuntos históricos, pero la ausencia de estas palabras no significa que una declaración no sea prospectiva. Estas declaraciones prospectivas incluyen, pero no se limitan a, nuestra perspectiva financiera para 2024, nuestra perspectiva financiera preliminar para 2025, ciertos planes, expectativas, objetivos, proyecciones y declaraciones sobre el momento y los beneficios de la expansión, y nuestra capacidad para vender o comprometer la capacidad de la instalación de extracción y lista para beber de la empresa en Conway, Arkansas, los planes, objetivos, expectativas e intenciones de Westrock Coffee, y otras declaraciones que no son hechos históricos. Estas declaraciones se basan en la información disponible para Westrock Coffee a la fecha de este documento y Westrock Coffee no tiene ninguna obligación de actualizar cualquiera de las declaraciones prospectivas después de la fecha de esta comunicación para ajustarlas a los resultados reales. Estas declaraciones se basan en diversas suposiciones, ya sea que estén o no identificadas en esta comunicación, y en las expectativas actuales de la dirección de Westrock Coffee a la fecha de la presente y no son predicciones del desempeño real. Estas declaraciones prospectivas se proporcionan únicamente con fines ilustrativos y no están destinadas a servir como garantía, aseguramiento, predicción o declaración definitiva de hecho o probabilidad, y no deben ser confiadas por un inversor, u otros, como tales. Los eventos y circunstancias reales son difíciles o imposibles de predecir y diferirán de las suposiciones. Muchos eventos y circunstancias actuales están más allá del control de Westrock Coffee. Estas declaraciones prospectivas están sujetas a una serie de riesgos e incertidumbres, incluyendo, pero no limitándose a, cambios en las condiciones comerciales, de mercado, financieras, políticas y legales tanto nacionales como extranjeras; riesgos relacionados con la incertidumbre de la información financiera proyectada con respecto a Westrock Coffee; riesgos relacionados con el despliegue del negocio de Westrock Coffee y el cronograma de los hitos comerciales esperados; los efectos de la competencia en el negocio de Westrock Coffee; la capacidad de Westrock Coffee para emitir valores de capital o valores vinculados al capital o obtener financiamiento de deuda en el futuro; el riesgo de que Westrock Coffee no logre realizar plenamente los beneficios potenciales de adquisiciones o empresas conjuntas o tenga dificultades para integrar con éxito las empresas adquiridas; la disponibilidad de equipos y el desempeño oportuno por parte de los proveedores involucrados en la construcción de la instalación de extracción y lista para beber en Conway, Arkansas; la pérdida de clientes significativos o retrasos en la comercialización de sus productos; y aquellos factores discutidos en el Informe Anual de Westrock Coffee en el Formulario 10-K, que fue presentado ante la Comisión de Valores y Bolsa de los Estados Unidos (la “SEC”) el 15 de marzo de 2024, en la Parte I, Ítem 1A “Factores de Riesgo” y otros documentos que Westrock Coffee ha presentado, o presentará, ante la SEC. Si alguno de estos riesgos se materializa o nuestras suposiciones resultan incorrectas, los resultados reales podrían diferir materialmente de los resultados implícitos en estas declaraciones prospectivas. Puede haber riesgos adicionales que Westrock Coffee no conoce actualmente, o que Westrock Coffee actualmente considera inmateriales, que también podrían causar que los resultados reales difieran de los contenidos en las declaraciones prospectivas. Además, las declaraciones prospectivas reflejan las expectativas, planes o pronósticos de eventos futuros y opiniones de Westrock Coffee a la fecha de esta comunicación. Westrock Coffee anticipa que eventos y desarrollos posteriores causarán cambios en las evaluaciones de Westrock Coffee. Sin embargo, aunque Westrock Coffee puede optar por actualizar estas declaraciones prospectivas en algún momento en el futuro, Westrock Coffee específicamente renuncia a cualquier obligación de hacerlo. Estas declaraciones prospectivas no deben ser consideradas como una representación de las evaluaciones de Westrock Coffee a partir de cualquier fecha posterior a la fecha de esta comunicación. En consecuencia, no se debe confiar indebidamente en las declaraciones prospectivas.
Compañía de café Westrock
Balances Consolidados Condensados
(Sin auditar)
|
(Miles, excepto valor nominal) |
30 de junio de 2024 |
31 de diciembre de 2023 | ||||
|
ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
Efectivo y equivalentes de efectivo |
$ |
24,316 |
$ |
37,196 | ||
|
Efectivo restringido |
1,711 |
644 | ||||
|
Cuentas por cobrar, netas de provisión para pérdidas crediticias de $3,941 y $2,915, respectivamente |
102,071 |
99,158 | ||||
|
Inventarios |
163,703 |
149,921 | ||||
|
Activos derivados |
17,751 |
13,658 | ||||
|
Gastos pagados por anticipado y otros activos corrientes |
22,973 |
12,473 | ||||
|
Activos corrientes totales |
|
332,525 |
|
313,050 | ||
|
|
|
| ||||
|
Propiedad, planta y equipo, neto |
418,247 |
344,038 | ||||
|
Buena voluntad |
116,111 |
116,111 | ||||
|
Activos intangibles, netos |
118,953 |
122,945 | ||||
|
Activos por derecho de uso en arrendamiento operativo |
62,643 |
67,601 | ||||
|
Otros activos a largo plazo |
7,894 |
7,769 | ||||
|
Total Assets |
|
$ |
1,056,373 |
|
$ |
971,514 |
|
|
|
| ||||
|
PASIVOS, ACCIONES PREFERENTES CONVERTIBLES Y PATRIMONIO NETO |
|
| ||||
|
Vencimientos corrientes de deuda a largo plazo |
$ |
12,137 |
$ |
9,811 | ||
|
Deuda a corto plazo |
54,552 |
43,694 | ||||
|
cuentas por pagar |
43,091 |
69,106 | ||||
|
Programa de financiación de la cadena de suministro |
76,336 |
78,076 | ||||
|
Pasivos derivados |
5,044 |
3,731 | ||||
|
Gastos acumulados y otros pasivos corrientes |
62,707 |
35,217 | ||||
|
Pasivos corrientes totales |
253,867 |
239,635 | ||||
|
Deuda a largo plazo, neta |
280,255 |
223,092 | ||||
|
Pagarés convertibles por pagar – parte relacionada, neto |
49,671 |
— | ||||
|
Impuestos sobre la renta diferidos |
13,288 |
10,847 | ||||
|
Pasivos por arrendamiento operativo |
59,287 |
63,554 | ||||
|
Pasivos de garantía |
43,148 |
44,801 | ||||
|
Otros pasivos a largo plazo |
1,287 |
1,629 | ||||
|
Total liabilities |
700,803 |
583,558 | ||||
|
Compromisos y contingencias | ||||||
|
Acciones preferentes convertibles Serie A, valor nominal de $0,01, 24.000 acciones autorizadas, 23.512 acciones emitidas y en circulación al 30 de junio de 2024 y al 31 de diciembre de 2023, respectivamente, valor de liquidación de $11,50 |
274,042 |
274,216 | ||||
|
Patrimonio de los accionistas |
|
| ||||
|
Acciones preferentes, valor nominal de $0,01, 26.000 acciones autorizadas, ninguna acción emitida y en circulación. |
|
— |
— | |||
|
Acciones ordinarias, valor nominal de $0,01, 300.000 acciones autorizadas, 88.366 acciones y 88.051 acciones emitidas y en circulación al 30 de junio de 2024 y al 31 de diciembre de 2023, respectivamente. |
884 |
880 | ||||
|
Capital pagado adicional |
476,795 |
471,666 | ||||
|
Déficit acumulado |
(404,056) |
(362,624) | ||||
|
Otro resultado integral acumulado |
7,905 |
3,818 | ||||
|
Patrimonio neto total |
|
81,528 |
|
113,740 | ||
|
Pasivos totales, acciones preferentes convertibles y patrimonio de los accionistas |
|
$ |
1,056,373 |
|
$ |
971,514 |
Compañía de café Westrock
Estados de resultados consolidados condensados
(Sin auditar)
|
Tres meses terminados el 30 de junio, |
Seis meses terminados el 30 de junio, | |||||||||||
|
(Miles, excepto datos por acción) |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 | ||||||||
|
Ventas netas |
$ |
208,389 |
$ |
224,694 |
$ |
400,889 |
$ |
430,136 | ||||
|
costos de ventas |
166,986 |
189,018 |
322,212 |
360,162 | ||||||||
|
Beneficio bruto |
|
41,403 |
|
35,676 |
|
78,677 |
|
69,974 | ||||
|
Gastos de venta, generales y administrativos |
51,610 |
34,170 |
96,050 |
68,292 | ||||||||
|
Gastos de transacción, reestructuración e integración |
4,399 |
2,901 |
7,363 |
9,545 | ||||||||
|
Cargos por deterioro |
831 |
— |
831 |
— | ||||||||
|
Pérdida por enajenación de propiedades, planta y equipo |
971 |
— |
973 |
896 | ||||||||
|
Gastos operativos totales |
|
57,811 |
|
37,071 |
|
105,217 |
|
78,733 | ||||
|
Pérdida de operaciones |
|
(16,408) |
|
(1,395) |
|
(26,540) |
|
(8,759) | ||||
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
Otros gastos (ingresos) |
|
|
|
| ||||||||
|
Gasto por intereses |
|
7,453 |
|
7,385 |
|
15,032 |
|
13,414 | ||||
|
Cambio en el valor razonable de los pasivos por warrants |
(1,612) |
11,800 |
(1,653) |
6,272 | ||||||||
|
Otros, neto |
98 |
(9) |
233 |
811 | ||||||||
|
Pérdida antes de impuestos a las ganancias y participación en las ganancias de entidades no consolidadas |
|
(22,347) |
|
(20,571) |
|
(40,152) |
|
(29,256) | ||||
|
Gasto (beneficio) por impuesto sobre la renta |
(4,645) |
6,240 |
1,170 |
1,881 | ||||||||
|
Participación en pérdidas (ganancias) de entidades no consolidadas |
57 |
— |
110 |
— | ||||||||
|
Pérdida neta |
|
$ |
(17,759) |
|
$ |
(26,811) |
|
$ |
(41,432) |
|
$ |
(31,137) |
|
Utilidad (pérdida) neta atribuible a participaciones no controladoras |
— |
— |
— |
15 | ||||||||
|
Pérdida neta atribuible a las accionistas |
(17,759) |
(26,811) |
(41,432) |
(31,152) | ||||||||
|
Acreción de acciones preferentes convertibles de serie A |
87 |
87 |
174 |
(341) | ||||||||
|
Pérdida neta atribuible a los accionistas comunes |
|
$ |
(17,672) |
|
$ |
(26,724) |
|
$ |
(41,258) |
|
$ |
(31,493) |
|
Pérdida por acción ordinaria: | ||||||||||||
|
Básico |
$ |
(0.20) |
$ |
(0.35) |
$ |
(0.47) |
$ |
(0.42) | ||||
|
Diluido |
$ |
(0.20) |
$ |
(0.35) |
$ |
(0.47) |
$ |
(0.42) | ||||
|
Número promedio ponderado de acciones en circulación: | ||||||||||||
|
Básico |
88,323 |
75,726 |
88,209 |
75,543 | ||||||||
|
Diluido |
88,323 |
75,726 |
88,209 |
75,543 | ||||||||
Compañía de café Westrock
Estados de flujos de efectivo condensados consolidados
(Sin auditar)
|
Seis meses terminados el 30 de junio, | ||||||
|
(Miles) |
2024 |
2023 | ||||
|
Flujos de efectivo de las actividades operativas: |
|
|
|
|
|
|
|
Pérdida neta |
$ |
(41,432) |
$ |
(31,137) | ||
|
Ajustes para conciliar la pérdida neta con el efectivo neto provisto por (utilizado en) las actividades operativas: |
|
| ||||
|
Depreciación y amortización |
15,516 |
12,055 | ||||
|
Cargos por deterioro |
831 |
— | ||||
|
Compensación basada en acciones |
5,481 |
3,857 | ||||
|
Provisión para pérdidas crediticias |
1,026 |
653 | ||||
|
Amortización de las comisiones de financiación diferidas incluidas en el gasto por intereses |
1,715 |
988 | ||||
|
Pérdida por enajenación de propiedades, planta y equipo |
973 |
896 | ||||
|
Ajustes de valor de mercado |
(3,162) |
(2,205) | ||||
|
Cambio en el valor razonable de los pasivos por warrants |
(1,653) |
6,272 | ||||
|
Transacciones en moneda extranjera |
53 |
907 | ||||
|
Gasto (beneficio) por impuesto sobre la renta diferido |
1,170 |
1,881 | ||||
|
Otro |
490 |
992 | ||||
|
Variación de activos y pasivos operativos: | ||||||
|
Accounts receivable |
(3,954) |
649 | ||||
|
Inventarios |
(12,912) |
(6,874) | ||||
|
Activos y pasivos derivados |
|
4,709 |
|
693 | ||
|
Gastos pagados por anticipado y otros activos |
733 |
(8,529) | ||||
|
cuentas por pagar |
(20,211) |
(24,080) | ||||
|
Pasivos devengados y otros |
34,936 |
7,314 | ||||
|
Efectivo neto utilizado en actividades operativas |
|
|
(15,691) |
|
|
(35,668) |
|
Flujos de efectivo de las actividades de inversión: |
|
| ||||
|
Adiciones a propiedades, planta y equipo |
(105,105) |
(55,745) | ||||
|
Adiciones a activos intangibles |
(104) |
(95) | ||||
|
Adquisición de negocio, neto de efectivo adquirido |
— |
(2,392) | ||||
|
Producto de la venta de propiedades, planta y equipo |
449 |
57 | ||||
|
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión |
|
|
(104,760) |
|
|
(58,175) |
|
Flujos de efectivo de actividades de financiación: |
|
| ||||
|
Pagos de deuda |
(134,634) |
(79,795) | ||||
|
Producto de la deuda |
184,124 |
156,118 | ||||
|
Pagos del programa de financiación de la cadena de suministro |
(49,612) |
— | ||||
|
Ingresos del programa de financiación de la cadena de suministro |
47,872 |
29,026 | ||||
|
Producto de pagarés convertibles |
22,000 |
— | ||||
|
Producto de pagarés convertibles por pagar – parte relacionada |
50,000 |
— | ||||
|
Pago de los costes de emisión de deuda |
(2,965) |
(2,582) | ||||
|
Pago de los costos de emisión de pagarés convertibles |
(511) |
— | ||||
|
Ingresos netos de (reembolsos de) acuerdos de recompra |
(7,343) |
(5,236) | ||||
|
Producto del ejercicio de opciones sobre acciones |
12 |
63 | ||||
|
Producto del ejercicio de Warrants Públicos |
— |
2,632 | ||||
|
Producto de la emisión de acciones ordinarias |
635 |
— | ||||
|
Pago de los costes de emisión de acciones |
(10) |
— | ||||
|
Pago por compra de participación no controladora |
— |
(2,000) | ||||
|
Pago de impuestos por liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones |
(1,159) |
(1,841) | ||||
|
Efectivo neto proporcionado por actividades de financiación |
|
|
108,409 |
|
|
96,385 |
|
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo |
229 |
(165) | ||||
|
Aumento (disminución) neto en efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido |
|
(11,813) |
|
2,377 | ||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período |
|
37,840 |
|
26,405 | ||
|
Efectivo y equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período |
|
$ |
26,027 |
|
$ |
28,782 |
Compañía de café Westrock
Conciliación de la utilidad (pérdida) neta con el EBITDA ajustado no GAAP
(Sin auditar)
|
Tres meses terminados |
Seis meses terminados | |||||||||||
|
30 de junio, |
30 de junio, | |||||||||||
|
(Miles) |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 | ||||||||
|
Pérdida neta |
$ |
(17,759) |
$ |
(26,811) |
$ |
(41,432) |
$ |
(31,137) | ||||
|
Gasto por intereses |
7,453 |
7,385 |
15,032 |
13,414 | ||||||||
|
Gasto (beneficio) por impuesto sobre la renta |
(4,645) |
6,240 |
1,170 |
1,881 | ||||||||
|
Depreciación y amortización |
7,968 |
6,181 |
15,516 |
12,055 | ||||||||
|
EBITDA |
(6,983) |
(7,005) |
(9,714) |
(3,787) | ||||||||
|
Gastos de transacción, reestructuración e integración |
4,399 |
2,901 |
7,363 |
9,545 | ||||||||
|
Cambio en el valor razonable de los pasivos por warrants |
(1,612) |
11,800 |
(1,653) |
6,272 | ||||||||
|
Honorarios de gestión y consultoría (adquisición de S&D Coffee, Inc.) |
— |
— |
— |
556 | ||||||||
|
Compensación basada en acciones |
3,025 |
2,310 |
5,481 |
3,857 | ||||||||
|
Cargos por deterioro |
831 |
— |
831 |
— | ||||||||
|
Costos de puesta en marcha de instalaciones de extracción y bebidas listas para beber de Conway |
13,612 |
1,711 |
23,408 |
3,580 | ||||||||
|
Ajustes de valor de mercado |
(1,522) |
(969) |
(3,162) |
(2,205) | ||||||||
|
Pérdida por enajenación de propiedades, planta y equipo |
971 |
— |
973 |
896 | ||||||||
|
Otro |
943 |
562 |
1,279 |
1,049 | ||||||||
|
EBITDA ajustado |
$ |
13,664 |
$ |
11,310 |
$ |
24,806 |
$ |
19,763 | ||||
Compañía de café Westrock
Conciliación de los resultados de los segmentos
(Sin auditar)
|
|
Tres meses terminados el 30 de junio, |
|
Seis meses terminados el 30 de junio, | |||||||||
|
(Miles) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
Ventas Netas | ||||||||||||
|
Soluciones de bebidas |
$ |
163,253 |
$ |
189,719 |
$ |
321,312 |
$ |
370,928 | ||||
|
Abastecimiento sostenible y trazabilidad1 |
45,136 |
34,975 |
79,577 |
59,208 | ||||||||
|
Total de segmentos reportables |
$ |
208,389 |
$ |
224,694 |
$ |
400,889 |
$ |
430,136 | ||||
|
|
Tres meses terminados el 30 de junio, |
|
Seis meses terminados el 30 de junio, | |||||||||
|
(Miles) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
Beneficio bruto | ||||||||||||
|
Soluciones de bebidas |
$ |
36,615 |
$ |
32,475 |
$ |
69,614 |
$ |
62,970 | ||||
|
Abastecimiento sostenible y trazabilidad |
4,788 |
3,201 |
9,063 |
7,004 | ||||||||
|
Total de segmentos reportables |
$ |
41,403 |
$ |
35,676 |
$ |
78,677 |
$ |
69,974 | ||||
|
|
Tres meses terminados el 30 de junio, |
|
Seis meses terminados el 30 de junio, | |||||||||
|
(Miles) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
EBITDA ajustado | ||||||||||||
|
Soluciones de bebidas |
$ |
13,245 |
$ |
11,660 |
$ |
24,045 |
$ |
20,081 | ||||
|
Abastecimiento sostenible y trazabilidad |
419 |
(350) |
761 |
(318) | ||||||||
|
Total de segmentos reportables |
$ |
13,664 |
$ |
11,310 |
$ |
24,806 |
$ |
19,763 | ||||
1 – Neto de ingresos intersegmentarios
Medidas Financieras No GAAP
Nos referimos a EBITDA y EBITDA Ajustado en nuestro análisis de nuestros resultados operativos, los cuales no son requeridos ni presentados de acuerdo con los principios contables generalmente aceptados en los Estados Unidos (“GAAP”). Si bien creemos que la utilidad neta (pérdida) definida por GAAP es la medida de ganancias más apropiada, también creemos que EBITDA y EBITDA Ajustado son medidas suplementarias no GAAP importantes del desempeño operativo, ya que contribuyen a una evaluación significativa del desempeño operativo futuro de la Compañía y comparaciones con el desempeño operativo pasado de la Compañía. Además, utilizamos estas medidas financieras no GAAP para evaluar el desempeño de nuestros segmentos, tomar decisiones operativas y financieras, y en nuestro proceso de presupuestación y planificación. La Compañía cree que proporcionar estas medidas financieras no GAAP a los inversores les ayuda a evaluar el desempeño operativo, la rentabilidad y las tendencias comerciales de la Compañía de una manera que es consistente con la forma en que la dirección evalúa dicho desempeño.
Definimos «EBITDA» como la (pérdida) neta, según lo definido por GAAP, antes de los gastos por intereses, la provisión para impuestos sobre la renta y la depreciación y amortización. Definimos «EBITDA Ajustado» como EBITDA antes del gasto por compensación basada en acciones y el impacto, que puede ser recurrente en naturaleza, de los costos relacionados con transacciones, reestructuración e integración, incluyendo servicios de gestión y acuerdos de consultoría celebrados en relación con la adquisición de S&D Coffee, Inc., cargos por deterioro, cambios en el valor razonable de las obligaciones de warrants, ajustes no monetarios de valor razonable, ciertos costos específicamente excluidos del cálculo de EBITDA bajo nuestros acuerdos de deuda material, tales como costos de inicio de instalaciones, la cancelación de costos de financiamiento diferidos no amortizados, costos incurridos como resultado del pago anticipado de deuda, ganancias o pérdidas en disposiciones, y otros elementos similares o infrecuentes (aunque es posible que no hayamos tenido tales cargos en los períodos presentados). Creemos que el EBITDA y el EBITDA Ajustado son medidas suplementarias importantes para el ingreso neto (pérdida) porque proporcionan información adicional para evaluar nuestro desempeño operativo en una base no apalancada. Además, el EBITDA Ajustado se calcula de manera similar a los términos definidos en nuestros acuerdos de deuda material utilizados para determinar el cumplimiento de convenios financieros específicos.
Dado que EBITDA y EBITDA Ajustado no son medidas calculadas de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados (GAAP), deben considerarse además de, y no como alternativas a, el ingreso neto (pérdida) determinado de acuerdo con los GAAP. Además, nuestros cálculos de EBITDA y EBITDA Ajustado pueden no ser comparables a los reportados por otras empresas que definen EBITDA y EBITDA Ajustado de manera diferente a como lo hacemos nosotros.
View Full Article
