8월 8, 2024
리틀 록, 아칸소, 2024년 8월 8일 (GLOBE NEWSWIRE) -웨스트록 커피 컴퍼니 (Nasdaq: WEST) (“웨스트록 커피” 또는 “회사”)는 오늘 2024년 6월 30일 종료된 2분기 재무 결과를 발표했습니다.
2분기 하이라이트
통합 결과
- 2024년 2분기 순매출은 2억 840만 달러로, 2023년 2분기 대비 1,630만 달러, 즉 7.3% 감소했습니다.
- 2024년 2분기 총 이익은 4,140만 달러였으며, 비현금 시장 평가 이익이 150만 달러 포함되었습니다. 이는 2023년 2분기 총 이익 3,570만 달러에 비현금 시장 평가 이익 100만 달러가 포함된 것과 비교됩니다.
- 기간 동안 순손실은 1,780만 달러였으며, 이는 2023년 2분기의 순손실 2,680만 달러와 비교됩니다.2024년 2분기의 1,780만 달러 순손실에는 440만 달러의 거래, 구조조정 및 통합 비용, 아칸소주 콘웨이의 추출 및 즉석 음료 시설과 관련된 1,360만 달러의 초기 비용, 그리고 워런트 부채의 공정 가치 변동으로 인한 비현금 이익 160만 달러가 포함되었습니다.2023년 2분기 동안 발생한 2,680만 달러의 순손실에는 290만 달러의 거래, 구조조정 및 통합 비용, 아칸소주 콘웨이의 추출 및 즉석 음료 시설과 관련된 170만 달러의 초기 비용, 그리고 워런트 부채의 공정 가치 변동으로 인한 비현금 비용 1,180만 달러가 포함되었습니다.
- 2024년 2분기 조정된 EBITDA는 1,370만 달러로, 2023년 2분기 대비 240만 달러, 즉 20.8% 증가했습니다.
세그먼트 결과
- 음료 솔루션 부문은 2024년 2분기에 순매출 1억 6,330만 달러와 조정 EBITDA 1,320만 달러를 기여했으며, 이는 각각 2023년 2분기의 1억 8,970만 달러와 1,170만 달러에 비해 감소한 수치입니다.
- SS&T segment, net of intersegment revenues, contributed $45.1 million of net sales and $0.4 million of Adjusted EBITDA for the second quarter of 2024, compared to $35.0 million and ($0.4 million), respectively, for the second quarter of 2023.
스콧 T. 포드 CEO이자 공동 창립자는 “2024년 2분기는 여러 가지 이유로 웨스트록 커피에 중요한 분기였습니다.”라고 말했습니다.첫째, 이는 조정된 EBITDA의 전년 대비 성장률이 두 분기 연속으로 증가한 것을 나타냅니다 – 첫 분기에는 31.8% 증가했고, 이제 두 번째 분기에는 20.8% 증가했으며, 우리의 음료 솔루션 조정된 EBITDA 마진은 전년 대비 거의 200베이시스포인트 개선되었습니다.그리고 아마도 더 중요한 것은, 두 번째 분기가 우리 콘웨이 추출물 및 즉석 음료 시설에서 다중 서브 병의 첫 상업 판매와 캔의 첫 상업 생산을 기록한 분기라는 점입니다.또한, Conway 추출물 및 RTD 공장의 업데이트된 판매 증가 전망을 고려하여, 2024년 조정 EBITDA 가이던스 범위를 6천만 – 6천5백만 달러로 좁히면서, 동시에 2025 회계연도 조정 EBITDA에 대한 초기 가이던스를 1억 1천5백만 달러로 재확인합니다.
2024년 및 2025년 전망
회사는 조정된 EBITDA에 대한 지침을 업데이트하고 있으며, 이제 2024 회계연도에 조정된 EBITDA가 6천만 달러에서 6천5백만 달러 사이가 될 것으로 예상하고 있습니다.웨스트록 커피는 아칸소주 콘웨이의 추출 및 즉석 음료 시설에서 고객 상용화 시기에 대한 회사의 현재 기대를 반영하기 위해 범위의 상한선을 낮추고 있습니다.회사는 2025 회계연도에 조정된 EBITDA가 1억 1천5백만 달러라는 가이던스를 확정하고 있습니다.경영진은 오늘 열리는 실적 발표 전화 회의에서 2024년 및 2025년 전망에 대한 추가 세부 정보를 제공할 예정입니다.
회사는 예측된 조정 EBITDA를 예측된 GAAP 순이익(손실)으로 조정하는 것을 불합리한 노력 없이 쉽게 제공할 수 없습니다. 이는 그러한 수치에 영향을 미치는 특정 항목들이 불확실하거나 회사의 통제를 벗어나며 합리적으로 예측할 수 없기 때문입니다.이러한 항목에는 파생상품의 시가 평가 조정 및 워런트 부채의 공정 가치 변동으로 인한 비현금 이익 또는 손실의 영향이 포함됩니다.
전화 회의 세부사항
웨스트록 커피는 오늘 오후 4시 30분 ET에 이 발표에 대해 논의하기 위해 컨퍼런스 콜과 웹캐스트를 개최할 예정입니다.실시간 실적 발표 및 질의응답 세션에 참여하려면 https://register.vevent.com/register/BI9bad72ca08ef456698dffe2f12427ebd 에서 등록해 주시기 바랍니다. 전화 접속 정보는 직접 제공될 것입니다.실시간 오디오 웹캐스트는 회사의 투자자 관계 웹사이트 https://investors.westrockcoffee.com의 “이벤트 및 발표” 섹션에서 접근할 수 있습니다.웹캐스트의 아카이브 재생은 라이브 이벤트가 종료된 직후에 제공되며 최소 14일 동안 이용할 수 있습니다.
전망 진술
이 보도자료에 포함된 특정 진술 중 역사적 사실이 아닌 것들은 1995년 사모 증권 소송 개혁법(수시로 수정됨)에서 정의한 바와 같이 미래 예측 진술입니다.전망 진술은 일반적으로 “믿다,” “할 수 있다,” “할 것이다,” “추정하다,” “계속하다,” “예상하다,” “의도하다,” “기대하다,” “해야 한다,” “할 것이다,” “계획하다,” “예측하다,” “잠재적,” “보이다,” “추구하다,” “미래,” “전망,” 및 유사한 표현과 함께 제공되며, 이는 미래의 사건이나 추세를 예측하거나 나타내거나 역사적 사실이 아닌 진술을 포함합니다. 그러나 이러한 단어가 없다고 해서 진술이 미래 지향적이지 않다는 의미는 아닙니다.이러한 미래 예측 진술에는 2024년 재무 전망, 2025년 초기 재무 전망, 특정 계획, 기대, 목표, 예측 및 구축 시기와 이점에 대한 진술, 그리고 회사의 아칸소주 콘웨이 추출 및 즉석 음료 시설의 용량을 판매하거나 약속할 수 있는 능력, Westrock Coffee의 계획, 목표, 기대 및 의도, 그리고 기타 역사적 사실이 아닌 진술이 포함되지만 이에 국한되지 않습니다.이러한 진술은 본 통신일 현재 Westrock Coffee가 이용할 수 있는 정보를 바탕으로 하며, Westrock Coffee는 이러한 진술을 실제 결과에 맞추기 위해 본 통신일 이후에 어떠한 선견지명적 진술도 업데이트할 의무가 없습니다.이러한 진술은 본 통신에 명시되었는지 여부에 관계없이 다양한 가정과 본 통신 날짜 기준으로 Westrock Coffee 경영진의 현재 기대를 바탕으로 하며 실제 성과에 대한 예측이 아닙니다.이러한 미래 예측 진술은 설명을 위한 목적으로만 제공되며, 투자자나 기타 사람들이 보증, 보장, 예측 또는 사실이나 확률에 대한 확정적인 진술로 의존해서는 안 됩니다.실제 사건과 상황은 예측하기 어렵거나 불가능하며 가정과 다를 것입니다.많은 실제 사건과 상황은 Westrock Coffee의 통제를 벗어납니다.이러한 미래 예측 진술은 국내외 사업, 시장, 재무, 정치 및 법적 조건의 변화, Westrock Coffee와 관련된 재무 정보의 불확실성, Westrock Coffee의 사업 전개 및 예상되는 사업 이정표의 시기, 경쟁이 Westrock Coffee의 사업에 미치는 영향, Westrock Coffee가 향후 주식 또는 주식 연계 증권을 발행하거나 부채 금융을 조달할 수 있는 능력, Westrock Coffee가 인수 또는 합작 투자로부터 잠재적 이익을 완전히 실현하지 못하거나 인수한 회사를 성공적으로 통합하는 데 어려움을 겪을 위험, Arkansas주 Conway에 있는 추출 및 즉석 음료 시설 구축에 관련된 공급업체의 장비 가용성 및 적시 성과, 주요 고객의 상실 또는 제품 시장 출시 지연, 그리고 2024년 3월 15일 미국 증권거래위원회(“SEC”)에 제출된 Westrock Coffee의 연례 보고서 Form 10-K의 제1부, 항목 1A “위험 요소” 및 Westrock Coffee가 SEC에 제출했거나 제출할 기타 문서에서 논의된 요인들에 따라 달라질 수 있습니다.이러한 위험 중 어느 하나라도 발생하거나 우리의 가정이 잘못된 것으로 판명되면, 실제 결과는 이러한 미래 예측 진술에 의해 암시된 결과와 실질적으로 다를 수 있습니다. Westrock Coffee가 현재 알지 못하거나 현재 중요하지 않다고 믿고 있는 추가적인 위험이 있을 수 있으며, 이로 인해 실제 결과가 미래 예측 진술에 포함된 것과 다를 수 있습니다.또한, 미래 예측 진술은 이 커뮤니케이션 날짜 기준으로 Westrock Coffee의 기대, 계획 또는 미래 사건 및 견해에 대한 예측을 반영합니다.웨스트록 커피는 후속 사건과 발전이 웨스트록 커피의 평가를 변경할 것이라고 예상합니다.그러나 Westrock Coffee는 미래의 어느 시점에서 이러한 미래 예측 진술을 업데이트할 수 있지만, 이를 수행할 의무는 명시적으로 부인합니다.이러한 미래 예측 진술은 이 커뮤니케이션 날짜 이후의 Westrock Coffee의 평가를 나타내는 것으로 신뢰해서는 안 됩니다.따라서, 미래 예측 진술에 과도한 신뢰를 두어서는 안 됩니다.
웨스트락 커피 컴퍼니
응축된 연결 재무상태표
(감사받지 않음)
|
(천 단위, 액면가 제외) |
2024년 6월 30일 |
2023년 12월 31일 | ||||
|
자산 |
|
|
|
|
|
|
|
현금 및 현금성 자산 |
$ |
24,316 |
$ |
37,196 | ||
|
제한된 현금 |
1,711 |
644 | ||||
|
각각 $3,941 및 $2,915의 신용 손실 충당금을 차감한 매출채권 |
102,071 |
99,158 | ||||
|
재고 목록 |
163,703 |
149,921 | ||||
|
파생 자산 |
17,751 |
13,658 | ||||
|
선급 비용 및 기타 유동 자산 |
22,973 |
12,473 | ||||
|
총 유동 자산 |
|
332,525 |
|
313,050 | ||
|
|
|
| ||||
|
유형자산, 공장 및 장비, 순액 |
418,247 |
344,038 | ||||
|
선의 |
116,111 |
116,111 | ||||
|
무형 자산, 순액 |
118,953 |
122,945 | ||||
|
운영 리스 사용권 자산 |
62,643 |
67,601 | ||||
|
기타 장기 자산 |
7,894 |
7,769 | ||||
|
총 자산 |
|
$ |
1,056,373 |
|
$ |
971,514 |
|
|
|
| ||||
|
부채, 전환우선주 및 주주지분 |
|
| ||||
|
장기 부채의 현재 만기 |
$ |
12,137 |
$ |
9,811 | ||
|
단기 부채 |
54,552 |
43,694 | ||||
|
외상 매출금 |
43,091 |
69,106 | ||||
|
공급망 금융 프로그램 |
76,336 |
78,076 | ||||
|
파생 부채 |
5,044 |
3,731 | ||||
|
발생한 비용 및 기타 유동 부채 |
62,707 |
35,217 | ||||
|
총 유동 부채 |
253,867 |
239,635 | ||||
|
장기 부채, 순 |
280,255 |
223,092 | ||||
|
전환사채 – 관계자, 순 |
49,671 |
— | ||||
|
이연 법인세 |
13,288 |
10,847 | ||||
|
운영 임대 부채 |
59,287 |
63,554 | ||||
|
워런트 부채 |
43,148 |
44,801 | ||||
|
기타 장기 부채 |
1,287 |
1,629 | ||||
|
총 부채 |
700,803 |
583,558 | ||||
|
약정 및 우발사항 | ||||||
|
A 시리즈 전환 우선주, 액면가 $0.01, 24,000주 발행 가능, 2024년 6월 30일 및 2023년 12월 31일 기준으로 각각 23,512주 발행 및 유통 중, 청산 가치 $11.50 |
274,042 |
274,216 | ||||
|
주주 자본 |
|
| ||||
|
우선주, 액면가 $0.01, 26,000주 발행 가능, 발행 및 유통 주식 없음 |
|
— |
— | |||
|
보통주, 액면가 $0.01, 300,000주 발행 가능, 2024년 6월 30일 및 2023년 12월 31일 기준으로 각각 88,366주 및 88,051주 발행 및 유통 중 |
884 |
880 | ||||
|
추가 납입 자본 |
476,795 |
471,666 | ||||
|
누적 적자 |
(404,056) |
(362,624) | ||||
|
누적 기타 포괄 손익 |
7,905 |
3,818 | ||||
|
총 주주 자본 |
|
81,528 |
|
113,740 | ||
|
총 부채, 전환 우선주 및 주주 자본 |
|
$ |
1,056,373 |
|
$ |
971,514 |
웨스트락 커피 컴퍼니
응축된 연결 손익계산서
(감사받지 않음)
|
6월 30일 종료된 3개월 |
6개월 종료 6월 30일, | |||||||||||
|
(천 단위, 주당 데이터 제외) |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 | ||||||||
|
순매출 |
$ |
208,389 |
$ |
224,694 |
$ |
400,889 |
$ |
430,136 | ||||
|
매출원가 |
166,986 |
189,018 |
322,212 |
360,162 | ||||||||
|
총 이익 |
|
41,403 |
|
35,676 |
|
78,677 |
|
69,974 | ||||
|
판매, 일반 및 관리비 |
51,610 |
34,170 |
96,050 |
68,292 | ||||||||
|
거래, 구조조정 및 통합 비용 |
4,399 |
2,901 |
7,363 |
9,545 | ||||||||
|
손상차손 |
831 |
— |
831 |
— | ||||||||
|
유형자산 처분 손실 |
971 |
— |
973 |
896 | ||||||||
|
총 운영 비용 |
|
57,811 |
|
37,071 |
|
105,217 |
|
78,733 | ||||
|
영업 손실 |
|
(16,408) |
|
(1,395) |
|
(26,540) |
|
(8,759) | ||||
|
|
|
|
|
| ||||||||
|
기타 (수익) 비용 |
|
|
|
| ||||||||
|
이자 비용 |
|
7,453 |
|
7,385 |
|
15,032 |
|
13,414 | ||||
|
워런트 부채의 공정 가치 변동 |
(1,612) |
11,800 |
(1,653) |
6,272 | ||||||||
|
기타, 순 |
98 |
(9) |
233 |
811 | ||||||||
|
법인세 및 비연결 법인에서의 지분법 이익 전 손실 |
|
(22,347) |
|
(20,571) |
|
(40,152) |
|
(29,256) | ||||
|
소득세 비용 (수익) |
(4,645) |
6,240 |
1,170 |
1,881 | ||||||||
|
비지배 지분 손실에 대한 지분 |
57 |
— |
110 |
— | ||||||||
|
순손실 |
|
$ |
(17,759) |
|
$ |
(26,811) |
|
$ |
(41,432) |
|
$ |
(31,137) |
|
비지배지분에 귀속되는 순이익(손실) |
— |
— |
— |
15 | ||||||||
|
주주에게 귀속되는 순손실 |
(17,759) |
(26,811) |
(41,432) |
(31,152) | ||||||||
|
시리즈 A 전환 우선주의 증가 |
87 |
87 |
174 |
(341) | ||||||||
|
보통주주에게 귀속되는 순손실 |
|
$ |
(17,672) |
|
$ |
(26,724) |
|
$ |
(41,258) |
|
$ |
(31,493) |
|
보통주당 손실: | ||||||||||||
|
기본 |
$ |
(0.20) |
$ |
(0.35) |
$ |
(0.47) |
$ |
(0.42) | ||||
|
희석된 |
$ |
(0.20) |
$ |
(0.35) |
$ |
(0.47) |
$ |
(0.42) | ||||
|
가중 평균 발행 주식 수: | ||||||||||||
|
기본 |
88,323 |
75,726 |
88,209 |
75,543 | ||||||||
|
희석된 |
88,323 |
75,726 |
88,209 |
75,543 | ||||||||
웨스트락 커피 컴퍼니
응축된 연결 현금 흐름표
(감사받지 않음)
|
6개월 종료 6월 30일, | ||||||
|
(수천) |
2024 |
2023 | ||||
|
영업 활동으로 인한 현금 흐름: |
|
|
|
|
|
|
|
순손실 |
$ |
(41,432) |
$ |
(31,137) | ||
|
영업 활동에서 제공된 (사용된) 순현금과 순손실을 조정하기 위한 조정 사항: |
|
| ||||
|
감가상각 및 상각 |
15,516 |
12,055 | ||||
|
손상차손 |
831 |
— | ||||
|
주식 기반 보상 |
5,481 |
3,857 | ||||
|
신용 손실 충당금 |
1,026 |
653 | ||||
|
이자 비용에 포함된 이연 금융 비용의 상각 |
1,715 |
988 | ||||
|
유형자산 처분 손실 |
973 |
896 | ||||
|
시장 가치 조정 |
(3,162) |
(2,205) | ||||
|
워런트 부채의 공정 가치 변동 |
(1,653) |
6,272 | ||||
|
외환 거래 |
53 |
907 | ||||
|
이연 법인세 비용 (수익) |
1,170 |
1,881 | ||||
|
기타 |
490 |
992 | ||||
|
운영 자산 및 부채의 변동: | ||||||
|
외상 매출금 |
(3,954) |
649 | ||||
|
재고 목록 |
(12,912) |
(6,874) | ||||
|
파생 자산 및 부채 |
|
4,709 |
|
693 | ||
|
선급 비용 및 기타 자산 |
733 |
(8,529) | ||||
|
외상 매출금 |
(20,211) |
(24,080) | ||||
|
발생한 부채 및 기타 |
34,936 |
7,314 | ||||
|
영업 활동에 사용된 순현금 |
|
|
(15,691) |
|
|
(35,668) |
|
투자 활동으로 인한 현금 흐름: |
|
| ||||
|
유형 자산에 대한 추가 사항 |
(105,105) |
(55,745) | ||||
|
무형 자산의 추가 |
(104) |
(95) | ||||
|
인수한 사업, 인수한 현금을 제외한 순액 |
— |
(2,392) | ||||
|
유형자산 및 설비 매각 수익 |
449 |
57 | ||||
|
투자 활동에 사용된 순 현금 |
|
|
(104,760) |
|
|
(58,175) |
|
재무 활동으로 인한 현금 흐름: |
|
| ||||
|
부채 상환 |
(134,634) |
(79,795) | ||||
|
부채로 인한 수익 |
184,124 |
156,118 | ||||
|
공급망 금융 프로그램에 대한 지불 |
(49,612) |
— | ||||
|
공급망 금융 프로그램의 수익 |
47,872 |
29,026 | ||||
|
전환사채 발행으로 인한 수익 |
22,000 |
— | ||||
|
전환사채 발행으로 인한 수익 – 관계자 |
50,000 |
— | ||||
|
부채 발행 비용 지급 |
(2,965) |
(2,582) | ||||
|
전환사채 발행 비용 지급 |
(511) |
— | ||||
|
환매 계약의 (상환) 순수익 |
(7,343) |
(5,236) | ||||
|
주식 매수선택권 행사로 인한 수익 |
12 |
63 | ||||
|
공공 워런트 행사로 인한 수익 |
— |
2,632 | ||||
|
보통주 발행으로 인한 수익 |
635 |
— | ||||
|
자본 발행 비용 지급 |
(10) |
— | ||||
|
비지배 지분 구매에 대한 지급 |
— |
(2,000) | ||||
|
주식 보상 순주식 정산에 대한 세금 납부 |
(1,159) |
(1,841) | ||||
|
재무 활동에 의해 제공된 순 현금 |
|
|
108,409 |
|
|
96,385 |
|
환율 변동이 현금에 미치는 영향 |
229 |
(165) | ||||
|
현금 및 현금성 자산과 제한된 현금의 순 (감소) 증가 |
|
(11,813) |
|
2,377 | ||
|
기간 초의 현금 및 현금성 자산과 제한된 현금 |
|
37,840 |
|
26,405 | ||
|
기간 말 현금 및 현금성 자산과 제한된 현금 |
|
$ |
26,027 |
|
$ |
28,782 |
웨스트락 커피 컴퍼니
순손익(손실)에서 비-GAAP 조정 EBITDA로의 조정
(감사받지 않음)
|
3개월 종료 |
6개월 종료 | |||||||||||
|
6월 30일, |
6월 30일, | |||||||||||
|
(수천) |
2024 |
2023 |
2024 |
2023 | ||||||||
|
순손실 |
$ |
(17,759) |
$ |
(26,811) |
$ |
(41,432) |
$ |
(31,137) | ||||
|
이자 비용 |
7,453 |
7,385 |
15,032 |
13,414 | ||||||||
|
소득세 비용 (수익) |
(4,645) |
6,240 |
1,170 |
1,881 | ||||||||
|
감가상각 및 상각 |
7,968 |
6,181 |
15,516 |
12,055 | ||||||||
|
EBITDA |
(6,983) |
(7,005) |
(9,714) |
(3,787) | ||||||||
|
거래, 구조조정 및 통합 비용 |
4,399 |
2,901 |
7,363 |
9,545 | ||||||||
|
워런트 부채의 공정 가치 변동 |
(1,612) |
11,800 |
(1,653) |
6,272 | ||||||||
|
경영 및 컨설팅 수수료 (S&D 커피 주식회사 인수) |
— |
— |
— |
556 | ||||||||
|
주식 기반 보상 |
3,025 |
2,310 |
5,481 |
3,857 | ||||||||
|
손상차손 |
831 |
— |
831 |
— | ||||||||
|
콘웨이 추출 및 즉석 음료 시설 시작 비용 |
13,612 |
1,711 |
23,408 |
3,580 | ||||||||
|
시장 가치 조정 |
(1,522) |
(969) |
(3,162) |
(2,205) | ||||||||
|
유형자산 처분 손실 |
971 |
— |
973 |
896 | ||||||||
|
기타 |
943 |
562 |
1,279 |
1,049 | ||||||||
|
조정된 EBITDA |
$ |
13,664 |
$ |
11,310 |
$ |
24,806 |
$ |
19,763 | ||||
웨스트락 커피 컴퍼니
세그먼트 결과 조정
(감사받지 않음)
|
|
6월 30일 종료된 3개월 |
|
6개월 종료 6월 30일, | |||||||||
|
(수천) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
순매출 | ||||||||||||
|
음료 솔루션 |
$ |
163,253 |
$ |
189,719 |
$ |
321,312 |
$ |
370,928 | ||||
|
지속 가능한 조달 및 추적 가능성1 |
45,136 |
34,975 |
79,577 |
59,208 | ||||||||
|
보고 가능한 부문의 총계 |
$ |
208,389 |
$ |
224,694 |
$ |
400,889 |
$ |
430,136 | ||||
|
|
6월 30일 종료된 3개월 |
|
6개월 종료 6월 30일, | |||||||||
|
(수천) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
총 이익 | ||||||||||||
|
음료 솔루션 |
$ |
36,615 |
$ |
32,475 |
$ |
69,614 |
$ |
62,970 | ||||
|
지속 가능한 조달 및 추적 가능성 |
4,788 |
3,201 |
9,063 |
7,004 | ||||||||
|
보고 가능한 부문의 총계 |
$ |
41,403 |
$ |
35,676 |
$ |
78,677 |
$ |
69,974 | ||||
|
|
6월 30일 종료된 3개월 |
|
6개월 종료 6월 30일, | |||||||||
|
(수천) |
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 | ||||
|
조정된 EBITDA | ||||||||||||
|
음료 솔루션 |
$ |
13,245 |
$ |
11,660 |
$ |
24,045 |
$ |
20,081 | ||||
|
지속 가능한 조달 및 추적 가능성 |
419 |
(350) |
761 |
(318) | ||||||||
|
보고 가능한 부문의 총계 |
$ |
13,664 |
$ |
11,310 |
$ |
24,806 |
$ |
19,763 | ||||
1 – 부문 간 수익 차감액
비-GAAP 재무 지표
우리는 운영 결과 분석에서 EBITDA와 조정 EBITDA를 언급하는데, 이는 미국 일반적으로 인정된 회계 원칙(GAAP)에 따라 요구되거나 제시되지 않습니다.GAAP에 정의된 순(손실) 수익이 가장 적절한 수익 측정이라고 믿지만, EBITDA와 조정된 EBITDA가 회사의 미래 운영 성과에 대한 의미 있는 평가와 회사의 과거 운영 성과와의 비교에 기여하기 때문에 중요한 비-GAAP 보충 운영 성과 측정이라고 믿습니다.또한, 우리는 이러한 비-GAAP 재무 지표를 사용하여 우리 부문의 성과를 평가하고, 운영 및 재무 결정을 내리며, 예산 및 계획 과정에서 활용합니다.회사는 이러한 비-GAAP 재무 지표를 투자자에게 제공하는 것이 투자자들이 회사의 운영 성과, 수익성 및 비즈니스 동향을 경영진이 그러한 성과를 평가하는 방식과 일치하는 방식으로 평가하는 데 도움이 된다고 믿습니다.
우리는 “EBITDA”를 GAAP에 정의된 바와 같이 이자 비용, 소득세 충당금, 감가상각 및 상각 전의 순(손실) 수익으로 정의합니다.우리는 “조정된 EBITDA”를 주식 기반 보상 비용과 S&D 커피 주식회사 인수와 관련하여 체결된 관리 서비스 및 컨설팅 계약을 포함한 거래, 구조 조정 및 통합 관련 비용의 영향을 제외한 EBITDA로 정의합니다. 여기에는 자산 손상 비용, 워런트 부채의 공정 가치 변동, 비현금 시장 조정, 시설 시작 비용, 미상각된 자산 금융 비용의 상각, 조기 상환으로 인한 비용, 처분에 따른 손익 및 기타 유사하거나 드문 항목이 포함됩니다(제시된 기간 동안 이러한 비용이 발생하지 않았을 수도 있습니다).우리는 EBITDA와 조정된 EBITDA가 순(손실) 수익에 대한 중요한 보충 지표라고 믿습니다. 왜냐하면 이들이 레버리지 없는 기준으로 우리의 운영 성과를 평가하는 데 추가 정보를 제공하기 때문입니다.또한, 조정된 EBITDA는 특정 재무 약정 준수를 결정하는 데 사용되는 주요 채무 계약의 정의된 조건과 유사하게 계산됩니다.
EBITDA와 조정된 EBITDA는 GAAP에 따라 계산된 지표가 아니므로, GAAP에 따라 결정된 순이익(손실)의 대안으로 간주되지 않고, 추가적으로 참고되어야 합니다.또한, 우리의 EBITDA 및 조정 EBITDA 계산은 다른 회사들이 EBITDA 및 조정 EBITDA를 다르게 정의하는 경우와 비교할 수 없을 수 있습니다.
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